(看中國記者桐研編譯報導)近日，由150多家國際媒體組成的「國際調查記者同盟」（International Consortium of Investigative Journalists,ICIJ）公布了「潘多拉文件」（Pandora Papers）。該文件披露了權貴和富豪如何使用複雜的離岸公司，在境外隱匿資產和逃稅的行為。被曝光的人士包括約旦國王等35位國家領導人、約330位高層政要人物以及133位億萬富翁。
來自117個國家的600多名國際記者，將調查報告命名為「潘多拉文件」，這是參照古希臘神話中的潘多拉魔盒。紐西蘭的兩家媒體Herald和TVNZ也參加了這次調查。記者們從多個國家的14家金融機構獲得了1190多萬份財務文件。14家離岸國際公司中有4家在紐西蘭設有辦事處。
NZ Herald投入了數月的時間審查所獲資料，發現20多萬份與紐西蘭有關的文件，其中很多都來自盛亞信託公司（Asiaciti Trust），這是一家總部位於新加坡的離岸服務提供商，自2001年以來一直在奧克蘭設有辦事處。該公司利用紐國相對寬鬆的外國信託制度為富人們提供海外避稅安全港。
據悉，紐西蘭外國信託是，根據財產委託人的住地納稅，而不是受託人的居住地納說。這意味著只要財產委託人和資產位於紐西蘭之外，信託將不需要在紐西蘭納稅。而且稅務局（IRD）掌握外國信託的信息，在2016年的「巴拿馬文件(Panama Papers)」前並不公開受益人的身份或資產詳情。潘多拉文件文件顯示，這些富有的外國人依賴紐西蘭穩定的法律制度來隱藏自己的身份，不必納稅。
雖然使用離岸公司來管理財富並不違法，但這種做法允許超級富豪隱瞞其持有的真實資產，從而減少了政府徵收的稅款。更重要的是，在某些情況下，離岸公司被用來隱藏來歷不明的資產，如腐敗或犯罪活動的收益。
潘多拉文件被認為是有史以來最大規模的全球範圍調查，深挖了全球最有權勢人的隱秘財富，在人們日益關注財富不平等的情況下，這次曝光會引起對巨大的離岸金融規模的爭論。之前被泄露的財務資訊包括FinCen文件、天堂文件（Paradise Papers）、巴拿馬文件（Panama Papers）和LuxLeaks。
這次潘多拉文件中揭秘的在紐西蘭註冊的信託中，NZ Herald還發現了以下信息：
-
一位備受爭議的摩爾多瓦寡頭，被指控參與摩爾多瓦共和國最大的銀行欺詐之一。（他否認這些指控並且沒有被定罪。）他在紐西蘭註冊的信託持有超過1.8億紐幣的資產。
-
一對俄羅斯父子於2019年被俄羅斯法院判定犯有欺詐罪，他們利用紐西蘭的信託結構持有大量資產，包括一家主要化肥生產商的控股權。
-
一位擁有高層政治關係的億萬富翁中國實業家的兒子，他們通過複雜的金融安排，利用紐西蘭信託，在中國大陸以外持有資產。
-
一位北京銀行高管的妻子，在她丈夫因涉嫌腐敗被捕前幾個月，她在離岸機構的銀行賬戶和人壽保險單中存入了數百萬紐幣。
-
巴西高級政界人士被控參與「「洗車行動」（Operation Car Wash）」重大腐敗案。
