(看中国记者桐研编译报导)近日，由150多家国际媒体组成的「国际调查记者同盟」（International Consortium of Investigative Journalists,ICIJ）公布了「潘多拉文件」（Pandora Papers）。该文件披露了权贵和富豪如何使用复杂的离岸公司，在境外隐匿资产和逃税的行为。被曝光的人士包括约旦国王等35位国家领导人、约330位高层政要人物以及133位亿万富翁。
来自117个国家的600多名国际记者，将调查报告命名为「潘多拉文件」，这是参照古希腊神话中的潘多拉魔盒。纽西兰的两家媒体Herald和TVNZ也参加了这次调查。记者们从多个国家的14家金融机构获得了1190多万份财务文件。14家离岸国际公司中有4家在纽西兰设有办事处。
NZ Herald投入了数月的时间审查所获资料，发现20多万份与纽西兰有关的文件，其中很多都来自盛亚信托公司（Asiaciti Trust），这是一家总部位于新加坡的离岸服务提供商，自2001年以来一直在奥克兰设有办事处。该公司利用纽国相对宽松的外国信托制度为富人们提供海外避税安全港。
据悉，纽西兰外国信托是，根据财产委托人的住地纳税，而不是受托人的居住地纳说。这意味着只要财产委托人和资产位于纽西兰之外，信托将不需要在纽西兰纳税。而且税务局（IRD）掌握外国信托的信息，在2016年的「巴拿马文件(Panama Papers)」前并不公开受益人的身份或资产详情。潘多拉文件文件显示，这些富有的外国人依赖纽西兰稳定的法律制度来隐藏自己的身份，不必纳税。
虽然使用离岸公司来管理财富并不违法，但这种做法允许超级富豪隐瞒其持有的真实资产，从而减少了政府征收的税款。更重要的是，在某些情况下，离岸公司被用来隐藏来历不明的资产，如腐败或犯罪活动的收益。
潘多拉文件被认为是有史以来最大规模的全球范围调查，深挖了全球最有权势人的隐秘财富，在人们日益关注财富不平等的情况下，这次曝光会引起对巨大的离岸金融规模的争论。之前被泄露的财务资讯包括FinCen文件、天堂文件（Paradise Papers）、巴拿马文件（Panama Papers）和LuxLeaks。
这次潘多拉文件中揭秘的在纽西兰注册的信托中，NZ Herald还发现了以下信息：
-
一位备受争议的摩尔多瓦寡头，被指控参与摩尔多瓦共和国最大的银行欺诈之一。（他否认这些指控并且没有被定罪。）他在纽西兰注册的信托持有超过1.8亿纽币的资产。
-
一对俄罗斯父子于2019年被俄罗斯法院判定犯有欺诈罪，他们利用纽西兰的信托结构持有大量资产，包括一家主要化肥生产商的控股权。
-
一位拥有高层政治关系的亿万富翁中国实业家的儿子，他们通过复杂的金融安排，利用纽西兰信托，在中国大陆以外持有资产。
-
一位北京银行高管的妻子，在她丈夫因涉嫌腐败被捕前几个月，她在离岸机构的银行账户和人寿保险单中存入了数百万纽币。
-
巴西高级政界人士被控参与「「洗车行动」（Operation Car Wash）」重大腐败案。
